根據問詢回復，2005年至2020年7月期間，創始股東主導實施了對員工的虛擬股權激勵，獲授員工享有分紅和股份增值權益。2017年6月、2020年8月，相關員工通過認購員工持股平臺份額然后增資發行人的方式進行顯名登記。虛擬股權涉及激勵對象511人，其中目前已離職退股人員為188人，訪談覆蓋率。對于前述虛擬股以及實股認購款，均由創始股東賬戶或其指定賬戶收取。請發行人進一步補充說明：（1）虛擬股權的來源、主要種類、相關協議的主要約定內容、規范過程，員工認購、創始股東回購相關股權以及分紅的資金來源情況，結合前述事項分析虛擬股權在法律上的權利義務屬性，相關設置的合法合規性以及是否涉及**變相發行；（2）結合歷史上存在的人力資源出資、虛擬股權等事項，說明發行人是否存在股權代持或其他利益安排，是否存在糾紛或潛在風險，如有，請說明是否對實控人和控股股東所持股份權屬清晰產生重大不利影響；（3）虛擬股權激勵對象是否均為發行人員工，如否，請說明原因以及是否涉及利益輸送；（4）前述實股認購款由創始股東賬戶或其指定賬戶收取的原因、合理性；（5）股份支付處理是否符合企業會計準則相關要求。穩定預期又會驅動投資者長期投資，為企業發展注入更多的資金.靜安區創業板與科創板

近2年內，半導體企業在科創板上市過程中因知識產權問題直接或間接導致IPO進程推遲、甚至失敗的情況時有發生。截止到2021年5月底，全國已有17家半導體企業由于各種原因，遺憾終止了科創板IPO的進程，這其中當然也包括因知識產權問題而導致的案例。作為國內**的電源管理驅動類芯片設計企業，晶豐明源成為科創板IPO過程中**被取消審核的案例。晶豐明源IPO期間，杭州矽力杰以晶豐明源產品侵犯其已有的3件**權為由，將晶豐明源訴至杭州市中級人民法院，此訴訟也直接導致晶豐明源的上市審議會議被臨時取消。不過，晶豐明源積極采取應對措施，再加之實際控制人兜底承諾等因素，**終“涉險過會”井順利發行上市。常州科創板知識產權相關問詢半導體企業在科創板IPO過程中，往往面臨著因為技術積累不足、技術來源不明等問題而導致的知識產權風險.

半導體行業被稱為人類制造業的“明珠”，工業史上的“皇冠”，具有高技術密集、高資金投入的固有屬性。因此，半導體企業在發展過程中，常會面臨來自技術以及資金兩方面的挑戰。科創板的成立，為我國半導體企業在資金募集方面提供了一條有效的解決途徑，對行業的發展具有劃時代的戰略意義。但由于半導體行業本身的技術水平要求較高，且科創板格外注重“科”、“創”屬性，半導體企業在科創板IPO過程中，往往面臨著因為技術積累不足、技術來源不明等問題而導致的各項知識產權風險，有的企業因此止步IPO，有的涉險過關。其實，科創板IPO過程中的知識產權風險本身并不可怕，關鍵是企業如何發現風險、充分準備、補足完善從而進行積極應對，**終將其解決。

公司在智能硬件ODM領域占有主導地位，根據Counterpoint數據，按出貨量口徑統計，2020年公司智能手機ODM/IDH出貨量占據了全球34%的市場份額，位居智能手機ODM/IDH行業；2020年公司筆記本電腦出貨量占據了全球筆記本電腦ODM/EMS行業約5%的市場份額，位居行業第六；2020年公司平板電腦出貨量占據了全球平板電腦ODM行業約29%的市場份額，位居行業；2020年公司智能手表出貨量占據了全球智能手表ODM/EMS市場約13%的市場份額，位居行業第三。（5）公司建立了保持技術不斷創新的機制并形成了充分的技術儲備公司將技術研發實力作為實現長足發展的驅動力，建立了完善的研發體制和專業的技術團隊，能夠滿足公司各領域的新技術與新產品開發需要。此外，公司還在智能手機、筆記本電腦、平板電腦、智能穿戴設備、AIoT設備和服務器等領域具備良好的技術儲備，可以滿足公司未來發展需要。東微半導是一家以高性能功率器件研發與銷售為主的技術驅動型半導體企業，于2021年6月獲科創板受理。

云路股份成功登陸科創板，曾為應訴“337”調查花費近1500萬元**！云路股份專注于先進磁性金屬材料的設計、研發、生產和銷售，于2021年4月申報科創板，總用時7個月期間歷經2輪問詢，快速于2021年11月成功發行。不過該企業所取得的成功，并非是一帆風順的。曾在2017年10月，日立金屬及其美國子公司作為申請人，向美國國際貿易委員會（ITC）提交了非晶帶材商業秘密337調查，指控包括云路股份在內的多家企業對美國出口或在美國銷售的非晶帶材產品侵犯申請人的商業秘密。云路股份通過積極開展應訴工作，多方位、多層面證明其技術體系來自于**研發和創新，**終申請人向美國國際貿易委員會提出無條件撤訴，期間云路股份因委托相關法律服務支付1,，導致其2018年管理費用占收入比例較高、凈利潤相對較低。本報告以科創板相關規定，以及上交所對企業的問詢案例為基礎，對2年來半導體科創板知識產權風險進行解讀.黃浦區科創板知識產權糾紛

從企業注冊地分布來看，半導體科創上市企業主要聚集在北京、上海、廣東、江蘇四大地區。靜安區創業板與科創板

公司承擔“國家重大科技專項”項目是符合這一指標的**基本條件，公司應當首先結合項目在立項、資金來源及使用、項目驗收、成果評價等方面完整介紹項目是否屬于“國家重大科技專項”、項目的運行過程和成果、企業在項目中承擔的作用和具體貢獻。就什么項目屬于指標規定的“國家重大科技專項”，沒有明確的規定。印發的《關于深化**財政科技計劃（專項、基金等）管理**方案的通知》（國發〔2014〕64號），曾將**各部門管理的100多個科技計劃（專項、基金等）整合成五大類：國家自然科學基金、國家科技重大專項、國家重點研發計劃、技術創新引導專項（基金）、基地和人才專項。根據企業上市申報的實踐經驗來看，除了項目課題在申報過程中明確被稱為“國家重大科技專項”的項目外，“國家重點研發計劃”（包括“863”計劃），也可能被認可為“國家重大科技專項”（如海泰新光、愛科科技、斯瑞新材料）。至于其他三類項目，能否被認為是指標中定義的“國家科技重大專項”還需要上交所進一步澄清。關于項目的運行過程和成果，企業應當證明項目真實、完整、按質按量已如期實施，應當如實說明企業在立項、申報、獲批的背景和時間，說明資金的來源和使用情況。靜安區創業板與科創板

上海新微超凡知識產權服務有限公司成立于2020-11-05，是一家專注于半導體**，專利檢索分析，專利挖掘，高新技術企業的高新技術企業，公司位于定西路1328號3樓306室。公司經常與行業內技術專家交流學習，研發出更好的產品給用戶使用。公司現在主要提供半導體**，專利檢索分析，專利挖掘，高新技術企業等業務，從業人員均有半導體**，專利檢索分析，專利挖掘，高新技術企業行內多年經驗。公司員工技術嫻熟、責任心強。公司秉承客戶是上帝的原則，急客戶所急，想客戶所想，熱情服務。公司秉承以人為本，科技創新，市場先導，和諧共贏的理念，建立一支由半導體**，專利檢索分析，專利挖掘，高新技術企業專家組成的顧問團隊，由經驗豐富的技術人員組成的研發和應用團隊。新微超凡秉承著誠信服務、產品求新的經營原則，對于員工素質有嚴格的把控和要求，為半導體**，專利檢索分析，專利挖掘，高新技術企業行業用戶提供完善的售前和售后服務。

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